【儀表網(wǎng) 企業(yè)財報】10月24日，山西科達自控股份有限公司(以下簡稱“科達自控”)披露2022年三季度報告。前三季度，科達自控實現(xiàn)營業(yè)總收入188,459,233.61元，同比增長39.32%；實現(xiàn)歸屬上市公司股東凈利潤15,938,957.23元，同比增長42.52%；歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤6,928,357.60元，同比增長0.38%，基本每股收益0.22元。
 

　　其中第三季度，科達自控實現(xiàn)營業(yè)總收入55,742,601.53元，同比增長23.24%；實現(xiàn)歸屬上市公司股東凈利潤5,940,694.49元，同比增長32.45%；歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤3,227,305.49元，同比-22.45%。

財務(wù)數(shù)據(jù)重大變動原因：
 

　　(一)資產(chǎn)負債表數(shù)據(jù)重大變化說明
 

　　1、貨幣資金:報告期末貨幣資金賬面凈值為 108,203,191.12元，較上年期末251,340,625.15元下降56.95%，主要系(1)期末持有的理財產(chǎn)品增加;(2)期末在施工項目增加，導(dǎo)致采購材料支出貨幣資金增加;(3)CPS智慧礦山研發(fā)建設(shè)項目使用部分募集資金。
 

　　2、交易性金融資產(chǎn):報告期末交易性金融資產(chǎn)賬面凈值為5,000, 000.00元，主要系為了提高資金使用效率，用閑置募集資金購買銀行理財產(chǎn)品增加所致。
 

　　3、應(yīng)收票據(jù):報告期末應(yīng)收票據(jù)賬面凈值為20,700,786.75元，較上年期末 52,142,580.00元下降60.30%，主要系本期末公司已背書或貼現(xiàn)且資產(chǎn)負債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)減少所致，該類票據(jù)本期末金額為15,985,000.00元，上年期末金額為48,245,293.00元，減少金額為32,260,293.00元。
 

　　4、應(yīng)收款項融資:報告期末應(yīng)收款項融資賬面凈值為3,150,000.00元，較上年期末10,720,082.76元下降70.62%，應(yīng)收款項融資主要為本期末在手承兌信用較高的票據(jù)，本期末持有該種票據(jù)數(shù)量較少所致。
 

　　5、預(yù)付款項:報告期末預(yù)付款項賬面凈值為32,040,126.53元，較上年期末19, 697,267.90元增長62.66%，主要系在施工項目增加，根據(jù)合同約定，支付預(yù)付款增加所致。
 

　　6、其他應(yīng)收款:報告期末其他應(yīng)收款賬面凈值為17,461,642.00元,較上年期末7,409,205.89元增長 135.67%，主要系業(yè)務(wù)量增加本期支付的項目保證金增加所致。
 

　　7、存貨:報告期末存貨賬面凈值為131,782,754.42元，較上年期末98,695,164.61元增加33.53%，主要系在施工項目增加所致，后期隨在施工項目逐步完工驗收后轉(zhuǎn)入營業(yè)成本。
 

　　8、其他流動資產(chǎn):報告期末其他流動資產(chǎn)賬面凈值為12,108,098.19元,上年期末金額為5,127,472.82元增長136.14%，主要系由于應(yīng)交稅費借方重分類導(dǎo)致。
 

　　9、固定資產(chǎn):報告期末固定資產(chǎn)賬面凈值為26,006,535.53元，較上年期末 18,833,085.32元增長38.09%，主要系部分科達天天充電樁在建項目工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)所致。
 

　　10、在建工程:報告期末在建工程賬面凈值為37,476,663.16元，較上年期末18,473,319.63元增長102.87%，主要系(1)CPS智慧礦山研發(fā)建設(shè)項目;(2)科達天天充電樁在建項目工程投入增加所致。
 

　　11、其他非流動資產(chǎn):報告期末其他非流動資產(chǎn)賬面凈值為1,575,477.00元,較上年期末4,239,108.00元下降62.83%，主要系報告期處置商鋪等房產(chǎn)所致。
 

　　12、短期借款:報告期末短期借款賬面凈值為21,112,970.00元，較上年期末60,131,768.57元減少64.89%，主要系本期歸還銀行短期借款所致。
 

　　13、應(yīng)付職工薪酬:報告期末應(yīng)付職工薪酬余額4,308,328.00元，較上年期末9,304,372.86元減少53.70%，主要系年初發(fā)放職工上年度年終獎金所致。
 

　　14、應(yīng)交稅費:報告期末應(yīng)交稅費余額1,012,767.77元，較上年期末4,025,895.05元減少74.84%，
 

　　主要系上年度第四季度確認收入占全年比重較大所致。
 

　　15、應(yīng)付票據(jù):報告期末應(yīng)付票據(jù)賬面凈值為11,674,033.7元,上年期末金額為0元，主要系本期施工項目增加，開具承兌匯票支付材料等所致。
 

　　(二)利潤表數(shù)據(jù)重大變化說明
 

　　1.營業(yè)收入:2022年1-9月公司營業(yè)收入188,459,233.61元，較上年同期增長39.32%。主要系智慧礦山建設(shè)行業(yè)增長勢頭良好，公司對煤礦生產(chǎn)系統(tǒng)和各項生產(chǎn)工藝非常熟悉，能全面了解客戶實際情況，能為客戶提供定制化產(chǎn)品及系統(tǒng)的解決方案。隨著技術(shù)的逐步成熟和各方共識的形成，可獲取更多的訂單。
 

　　2、營業(yè)成本:2022年1-9月營業(yè)成本115,393,557.00元，較上年同期增長40.09%，由于營業(yè)收入的增長營業(yè)成本也隨之增長。
 

　　3、銷售費用:2022年1-9月銷售費用22,658,266.00元，較上年同期增加35.12%，主要系(1隨著本期經(jīng)營活動的增加本期銷售活動發(fā)生的差旅費、職工薪酬增加;(2)本期售后維修支出多于上年同期。
 

　　4、研發(fā)費用:2022年1-9月研發(fā)費用26,654,985.99元，較上年同期增加60.42%，主要系隨著募集項目CPS智慧礦山研發(fā)支出增加所致。
 

　　5、財務(wù)費用:2022年1-9月財務(wù)費用-479,939.99元，較上年同期減少113.12%，主要系(1)募集資金存款產(chǎn)生利息;(2)歸還銀行短期借款后貸款利息支出減少。
 

　　6、投資收益:2022年1-9月投資收益為 520,798.18元，主要系為提高資金使用效率，將閑置資金用于購買理財產(chǎn)品利息收入增加所致。
 

　　7、信用減值損失:2022年1-9月信用減值損失-3,076,059.99元，較上年同期減少329.13%，主要是由于報告期末應(yīng)收賬款賬、其他應(yīng)收款補提壞賬準備所致。
 

　　8、資產(chǎn)減值損失:2022年1-9月資產(chǎn)減值損失-65,414.26元，較上年同期減少111.84%，主要系本期末合同資產(chǎn)補提資產(chǎn)減值損失所致。
 

　　9、其他收益:2022年1-9月其他收益10,608,860.10元，較上年同期增加67.31%，主要系本期收到的政府補助多于上年同期所致，其中本期收到山西省地方金融監(jiān)督管理局(山西省人民政府金融工作辦公室)獎勵資金3,000,000.00元。
 

　　10、營業(yè)外收入:2022年1-9月營業(yè)外收入28,700.00元，較上年同期減少97.07%，主要系上年同期企業(yè)合并增加營業(yè)外收入396,752.80元所致。
 

　　11、營業(yè)外支出:2022年1-9月營業(yè)外支出0.00元，較上年同期27,640.28元減少100.00%，主要系上期企業(yè)非流動資產(chǎn)處置損失所致。
 

　　12、營業(yè)利潤及凈利潤:公司2022年1-9月營業(yè)利潤為17,129,183.65元,較上年同期增長34.64%;凈利潤為16,004,887.66元，較上年同期增長38.97%，主要是由于報告期內(nèi)，積極對接資源開拓市場，最終實現(xiàn)營業(yè)收入增長，使得營業(yè)利潤及凈利潤增長。
 

　　(三)現(xiàn)金流量表數(shù)據(jù)重大變化說明
 

　　1、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額:2022年1-9月經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為-106,233,271.66元，上年同期為-34,947,232.64元，變動比例為203.98%，主要系(1)本期實施項目增多，隨之采購支出增加;(2)銷售業(yè)務(wù)增加、CPS研發(fā)活動增加導(dǎo)致本期支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金增加;(3)由于業(yè)務(wù)量增加本期支付的項目保證金增加所致。
 

　　2、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額:2022年1-9月投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-12,883,572.30元，上年同期為-3,494,841.48元，變動比例為268.65%，主要系(1)募集投資項目CPS智慧礦山項目投資支出;(2)科達天天充電項目建設(shè)增加所致;(3)閑置募集資金理財。
 

　　3、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額:2022年1-9月籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-19,020,590.07元，上年同期為13,828,937.46元，變動比例為-237.54%，主要系公司歸還銀行短期借款所致。